Los jefes de investigación de delitos fiscales acogen con satisfacción el nuevo informe de la OCDE sobre la lucha contra estos
En la reunión del 17 junio pasado, los jefes de investigación de delitos fiscales de 44 países acogieron con beneplácito el lanzamiento de una nueva edición de la innovadora guía de referencia mundial que establece los diez requisitos básicos para que las jurisdicciones puedan abordar eficazmente los delitos fiscales y garantizar que se respeten los derechos de los contribuyentes.
Lanzado por primera vez en 2017, Fighting Tax Crime – The Ten Global Principles establece diez mecanismos legales, institucionales, administrativos y operativos esenciales necesarios para establecer un sistema eficiente para combatir los delitos fiscales y otros delitos financieros. La última edición aborda nuevos desafíos, incluso mediante la incorporación de las recomendaciones del informe publicado recientemente sobre cómo abordar el pequeño grupo de profesionales que habilitan los delitos fiscales y de cuello blanco, y comparte las mejores prácticas en la cooperación internacional en la lucha contra estos delitos. El informe también presenta 33 perfiles de países que detallan los marcos de aplicación de los delitos fiscales nacionales de los países y destaca el progreso realizado en la implementación de los Diez Principios Globales.
El Foro de Jefes de Investigación de Delitos Fiscales del Grupo de Trabajo de la OCDE sobre Delitos Fiscales y Otros Delitos también discutió los riesgos actuales y emergentes, incluidos los derivados de la pandemia COVID-19, y acordó propuestas ambiciosas para mejorar las herramientas y capacidades necesarias para combatir los delitos, tanto a nivel nacional como mundial. Estas propuestas se basan en la exitosa colaboración internacional reciente para abordar los habilitadores profesionales, el intercambio de conocimientos y la creación de capacidad, e incluyen la creación de nuevas corrientes de trabajo para:
impulsar mejoras prácticas en el ámbito de los delitos fiscales en lo que respecta al intercambio internacional de información y la recuperación del producto del delito, incluido el aprovechamiento de nuevas tecnologías y herramientas analíticas;
Desarrollar conjuntos de herramientas para ayudar en las investigaciones del uso indebido de activos virtuales ilícitos y abordar los facilitadores profesionales de delitos fiscales y de otro tipo; y
considerar la mejor manera de maximizar el uso de la información intercambiada automáticamente sobre las cuentas financieras según el Estándar Común de Informes para las investigaciones penales, así como las posibles opciones para un acceso más en tiempo real a la información legal y sobre el beneficiario final, sujeto a las salvaguardas y bases legales apropiadas.
El Foro de jefes de investigación de delitos fiscales también subrayó la importancia de una mayor expansión de los esfuerzos colectivos de creación de capacidad para mejorar las capacidades de los investigadores penales en todo el mundo para abordar el flagelo de los delitos fiscales que, sin control, socavan las finanzas, la sociedad y la seguridad nacionales e internacionales. .
Al comentar sobre la reunión, el comisionado Bob Hamilton, de la Agencia Tributaria de Canadá (CRA) y presidente del Foro de Administración Tributaria de la OCDE, dijo: «La CRA se enorgullece de ser coanfitrión de esta oportuna reunión del Foro de Jefes de Investigación de Delitos Fiscales que ha acordado un conjunto amplio y ambicioso de propuestas para un mayor trabajo de colaboración. A medida que comenzamos a recuperarnos de la pandemia, trabajar juntos para abordar los delitos fiscales y las finanzas ilícitas es fundamental para la protección de las finanzas públicas, la seguridad pública y la confianza pública. «
«Dado que los delincuentes operan cada vez más a través de las fronteras, incluido el uso indebido de nuevas herramientas tecnológicas, la colaboración y la cooperación internacionales efectivas y oportunas son cruciales. Los delincuentes siempre buscarán explotar las debilidades, y nuestras mejores herramientas son la implementación efectiva de los Diez Principios Globales por parte de todos países y la profundización de la cooperación internacional ”, comentó Grace Pérez-Navarro, subdirectora del Centro de Política y Administración Tributaria de la OCDE.
Para descargar el informe completo y los capítulos de los países, visite: http://oe.cd/10globalprinciples
Para obtener más información sobre el Foro sobre impuestos y delitos, incluida la Declaración de resultados de la reunión de 17/6/21 del Foro de jefes de investigación de delitos fiscales, visite: www.oecd.org/tax/crime/forum-on-tax-and-crime /
Fuente: OCDE
